Como registro mi saldo a favor de IETU

Buen dia

Bueno tengo una duda mas, espero que alguien me pueda ayudar, lo que pasa es que en el ejercicio 2008 determine un saldo a favor de IETU, y no se como registrarlo.

durante el año tengo pagos provisionales por 93,000

mi impuesto determinado fue de -27,000.00


al cierre del ejercicio yo cancele la cuenta de pagos provisionales de IETU vs Resultado del ejercicio

Resultado del ejercicio 93,000.00
P.P. de IETU 93,000.00

Hasta aqui creo que estoy bien...

pero ahora como registro mi IETU a Favor?

Deudores Diversos 27,000.00
P.P. IETU 27,000.00

????

Imptos Pagados x ant 27,000.00
Pagos de IETU 27,000.00


????


y ahora tengo que registrar el saldo sin actualizacion o actualizado? (esto porque cuando lo compenso lo tengo que actuaalizar)


muchas gracias

Buenos dias

Tu ietu del ejercicio no debe ser negativo, estas diciendo que tu ietu es de -27,000, algo estás considerando mal, lo más seguro es que te refieras a que te surgio el credito fiscal por deducciones superiores a ingresos (lietu art. 11).

Tus pagos provisionales los vas a cruzar contra tu ietu del ejercicio en este caso es 0, entonces

(c)ietu a favor 93,000
(a) pagos prov. ietu 93,000

El saldo a favor se registra a valor histórico, cuando efectues la compensación y actualices, entonces registraras la actualización correspondiente a la cuenta de ingresos que manejes (pudiera ser otros ingresos/actualizacion de contribuciones).

Aclara el dato del ietu a cargo.

Saludos

¿No hubo ISR?