INGRESOS NO RECONOCIDOS EN DECLARASAT EN LINEA

BUENOS DIAS:

Tengo un problema con un cliente:
Se reactivo en septiembre y se suspendio en noviembre de 2009, recibio honorarios de una persona moral, pero no le pidieron recibo de honorarios, entonces se declaro en ceros. Ahora llegando el tiempo de presentar su declaracion anual tambien se haria en ceros, pero por curiosidad revise su Declarasat en LInea, solo para saber que información tenia el SAT y sorpresa, me encuentro 2 regimenes, Honorarios y Arrendamiento.
Los honorarios tiene dos retenedores y en arrendamiento una cantidad muy fuerte de $1,000,000.00, y su retenedor es persona moral.
Le comente esta situación al contribuyente y DESCONOCE estos ingresos.
¿QUE SE DEBE HACER ENTONCES?
DECLARAR EN CEROS LA ANUAL O COMO ACLARAR ESTA SITUACION,. POR QUE ES SEGURO QUE EL SAT QUIERE QUE CONFIRME UNO ESTOS INGRESOS.

ALGUIEN LE HA PASADO ESTA SITUACION.

Por favor ojala me pudieran ayudar.
Gracias.

Antes que nada, saludos a todos.

Pues en menudo lío está tu cliente.

Creo que a través de su información en el SAT pueden saber a quienes se les dieron los comprobantes, pues existe su RFC y no es tan difícil ver a quien corresponde. A ellos es a quien se les puede solicitar la información completa, para saber si se trata de un homónimo o de alguna situación fraudulenta.

Antes que nada, tener los datos del emisor de los documentos, cotejar su filiación con la de tu cliente, del resultado, quizá deba hacerse un escrito libre al SAT para tratar esta situación, en la inteligencia que solo se hace para aclarar la situación y, en su caso, corregir o complementar la información fiscal correspondiente.

Jalando ese hilo puede resultar algo simple o no, pero es la pauta que necesitas para saber que hacer.

Es mi opinión que como sabes quizá no sea la más acertada, porque es una situación fuera de lo normal.

Suerte

GRACIAS CP

Puedo hacer una consulta entonces por MI portal, o es recomendable presentar en las oficinas del sat.
Para hacer ese escrito libre, no hay un formato, solo un escrito libre.

¿Que pasaria si aun asi de la revision que haga la autoridad insista que esos ingresos son de mi cliente y el los negará?

¿Cual es mu función para no asesorarle mal en esta situación?
¿Es riesgosa?

De los ingresos que obtuvo y que no expidio recibo termino mal con estas gentes, si esto son los que reportaron parte de los ingresos por honorarios,
¿para obtener la constancia 37-A, va a ser un problema?¿que podria hacer?

Por los demas ingresos si los desconoce el cliente.
Hasta que grado puede molestarlo la autoridad??

Gracias.

Creo que lo primero sería obtener la autorización del cliente para declarar los ingresos que tiene realmente. Con eso, aunque haya terminado de mala manera la relación, el riezgo fiscal se reduce. Claro que deberá saber con exactitud que montos recibió y en que fechas, para que formule y presente las complementarias y la anual.

Eso sería curarse en salud.

De inmediato se debería hacer la consulta a través del medio que quiera, para que tenga los elementos y, si procediera, hacer el escrito libre en los términos del Art 18 del CFF donde solicitaría o reclamaría según el resultado de su consulta a Mi portal, o de su consulta personal en el SAT.

Recuerde que siempre con el pleno y anticipado conocimiento del cliente, así como con su anuencia absoluta. Usted solo es su orientador, pero el responsable es él directamente.

Usted no tiene problema por asesorar si lo hace bien, y si lo hace mal su problema es con su cliente y con la mala propaganda que le haga. Por lo que hasta ahora dice, fiscalmente no le corresponde responsabilidad.


Como está eso que los demás ingresos si los desconoce el cliente? Quizá no tenga la exactitud del monto, pero si el conocimiento de la causa y momento de la recepción.

Si se le miente a la autoridad y esta lo comprueba, la molestia puede ser muy grande, sobre todo por el monto, pues si solo por arrendamiento es un millón, que será por lo demás? ¿menos? ¿mas?

Aclare bien con su cliente todo esto y luego consulte, después iría el escrito y finalmente se obtendría el resultado.

ALE2002, a las acertadas recomendaciones que te hace Contadoranónimo, por mi parte te digo lo siguiente:
¿De qué vive tu cliente? A él no es que no le pidieran recibo, él está obligado a expedirlo por cualquier ingreso que obtenga. El evadir los cobros de honorarios que hizo es muestra de que no quiere pagar impuestos y hace sospechar del asunto de los arrendamientos. Como te recomienda Contadoranónimo al ingresar a Mi Portal, Servicios por Internet, al final dice Mi situación en el RFC y te muestra desde qué fecha tiene el alta en arrendamientos. Si realmente aparece esa obligación un impresor autorizado de la confianza tuya o de tu cliente puede solicitar al SAT la autorización de comprobantes de arrendamiento y según la constestación se podrá saber sí previamente ya se le habían cargado a ese RFC otras solicitudes. Lo primordial es localizar a la PM que "pagó" las rentas y las informó al SAT tanto en la DIOT como en la DIM de febrero, ver quién firmó de recibido los cheques y sobre todo para ver en el recibo quién los imprimió y con el impresor examinar el expediente para identificar a quien los encargó. Para lograr esto y fincar presión a esos involucrados sería bueno que tu cliente levante denuncia ante el Ministerio Público alegando de que se acaba de enterar de tal situación, ya que por lo menos en el DF este caso de defraudación tipifica como delincuencia organizada al involucrar a tres sujetos.

Hola ALE2002,

1) Si tu cliente asegura NO haber obtenido dicho ingreso, entonces en sus estados de cuenta bancario NO deberá de verse reflejado dicho depósito, por lo tanto, NO le veo el problema en declarar en ceros, puesto que NO obtuvo ingresos.

2) Con el RFC de dicho cliente, puedes averiguar de quien es, y tratar de ponerte en contacto para aclarar dicha situación de manera directa con esta persona moral.

3) Así mismo, realiza la consulta en "miportal" tal y como lo señala "editor20" y "contadoranonimo".

Lo vuelvo a repetir, si en realidad no hay una evasión por un ingreso de 1,000,000.00 no el veo nigún problema, pero si tu cliente EVADIó ese ingreso, entonces tendra un problemon, ya que al no declaralos y la autoridad detecte esta irregularidad comenzara a realizar actos de molestia en contra de tu cliente hasta por el monto en que se le causo un perjuicio al fisco federal.

Saludos