DUDA IETU

SOY PERSONA FISICA ACTIVIDAD PROFESIONAL, EN EL MES DE FEBRERO TUVE IMPUESTO A CARGO DE ISR Y DE IETU, EN EL MES DE MARZO NO TENGO INGRESOS UNICAMENTE DEDUCCIONES, POR LO TANTO NO TUVE IMPUESTOS A CARGO. PARA IR ACUMULANDO TANTO INGRESOS COMO EGRESOS CADA MES HAGO EL CALCULO MENSUAL INCLUSIVE CUANDO UNICAMENTE TENGA GASTOS (EN EL MES DE MARZO COMO DIJE TUVE UNICAMENTE EGRESOS).

MI DUDA SURGE PARA CUANDO HAGA EL CALCULO ANUAL ME DARA IMPUESTO A CARGO Y ESTO ES PORQUE EL IMPUESTO CAUSADO DE ISR ES MENOR AL ISR RETENIDO Y A LOS PAGOS PROVISIONALES. ES CORRECTO ESTO SUPONIENDO QUE YA NO VOY A TENER INGRESOS EN EL EJERCICIO?

ISR CAUSADO (CIFRAS DE MARZO) $6,617
PAGOS PROVISIONALES $2,776
RETENCIONES $5,803

IETU MARZO IETU ANUAL
IETU CAUSADO $9,216 $9,216
ISR CAUSADO 6,617
ACREDIT PAGOS PROV ISR 2,776
ACREDIT RETENCIONES 5,803
PAGOS PROVIS IETU 835
IETU A CARGO??? 0 $1,764

SI ESTO ES ASI MEJOR YA NO DECLARO DEDUCCIONES PORQUE EN LA ANUAL TENDRE QUE PAGAR MAS QUE SI NO LAS INCLUYO (EN EL AÑO UNICAMENTE ME PAGAN 2 VECES -COSA QUE YA OCURRIO- PERO TODAVIA TENGO GASTOS PARA TERMINAR LO CONTRATADO).

ESPERO HABERME EXPLICADO. DE ANTEMANO AGRADEZCO SUS COMENTARIOS.

no entiendo a tus nùmeros, pero por lògica en tu anual te va a dar isr a favor e ietu a cargo, por la misma cantidad, misma que podràs compensarlo

saludos a quien planteó esta situacion.

en el segundo párrafo de tu cuestionamiento dice que el isr anual es menor a las retenciones y pos p.p, por lo tanto lo pagado de mas o retenido de mas es un impuesto a favor, no a cargo como lo mencionas; creo que algo está fallando en tu fórmula, tal vez los signos, dos signos negativos hacen una suma en el excel, checa denuevo las formulas de isr y ietu y creo que ya no tendrás problemas.
de las deducciones siguelas haciendo, siempre será un beneficio para tu empresa, si no es este año será el siguiente.

hasta luego.

Muchas gracias a todos por sus comentarios.

BANDIDO: una disculpa, ya cheque el mensaje original y efectivamente no se entienden. Puse 2 columnas una de calculo mensual y otra de calculo anual pero no se porque se movieron.

mmmmm como dicen los demas las cantidades no se distinguen, mas bien no se entiende..
ahora si tienes mas gastos en los de mas meses de marzo a diciembre, NO podria generarte una perdida en ISR??y en IETU una deduccion mayor a los ingresos?¿¿

seria cosa de analizarlo..
y como ya habian mencionado, ese ISR a favor lo compensas Vs IETU en la anual..

Saludos!!!

si gustas, mandame tu calculo , lo reviso y te lo vuelvo a reenviar.


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