Buenas tardes compañeros, antes que nada felicito a todos los Contadores, por su día, y por otro lado pido de su valiosa ayuda, para la siguiente duda, yo se que se han tocado infinada de temas sobre el IDE, pero no es la duda de cada quien es muy particular por eso posteo la mia,haber y ojala me pueda ayudar, la cual es la siguiente:
Persona Fisica del Regimen Intermedio, (habia escuchado hablar del IDE pero nunca me había tocado un caso), se da de alta en Enero 2011, por lo cual el banco le hace su respectiva retención de $533.00 ahora haciendo los calculos me quedan de la siguiente manera:
Enero
32,764.00
27,442.03
base para ISR Estatal y federal 5,321.97
el pago para la Federacion me sale $368.00
el del estado me sale $266.00
Segun a lo que entiendo al Estado pago $266.00 a la Federación 102.00 (368-266), ahora como tengo IDE por $533.00 me los acredito contra el ISR Federal, por lo cual me sobra un remanente de $431.00 ( los cuales los puedo compensar o pedir devolucion, esto, segun la LIDE), ok, espero ir bien hasta aqui, por lo cual, hago el pago al Estado, y a la federacion no pago nada (aqui me queda la duda de que concepto poner, si el de: el pago de acuerdo al art. ... fue mayor, o que concepto pongo!!!),
Otra duda que me surje es para el cálculo de IETU si considero todo el los $368.00 como pago o nada mas lo que pague efectivamente al estado.
Ahora para el mes de Febrero como debo considerar el acreditamiento de IDE vs ISR Federal (como pago provisional, o no lo considero para el cálculo del ISR del mes de Febrero, y si tambien considero como pago provisional el del estado, o no)
Enero Febrero
32,764.00 28,722.00
27,442.03 21,412.32
5,321.97 - 7,309.68
Ingresos Acumulable 32,764.00 61,486.00
Egresos acumulable 27,442.03 48,854.35
Base para ISR 5,321.97 - 12,631.65
ISR Federal 368.17 952.60
(-) pagos provisonales de ISR - 102.00 este como se acredito VS IDE no se si se conidera un P.P
Ahora no se si tambien aqui restarle lo que se pago al Estado
No se puedan ayudarme, voy a subir mi hoja de calculo para que alguien me la revise haber si esta bien, muchas gracias de antemano por su valiosa ayuda, saludos.
Archivo adjunto Regimen_intermedio_con_IDE.xls no encontrado
