KARLI.
En mi opinión te es aplicable lo dispuesto por esta regla.
Devolución inmediata de saldo a favor del IVA a personas que retengan el impuesto por la adquisición de desperdicios
I.5.1.1.Para los efectos del artículo 1-A, fracción II, inciso b) de la Ley del IVA, las personas morales que hayan efectuado la retención del IVA y que se les hubiere retenido el IVA, por las operaciones a que se refiere el citado artículo, cuando en el cálculo del pago mensual previsto en el artículo 5-D, tercer párrafo de dicha Ley resulte saldo a favor, podrán obtener la devolución inmediata de dicho saldo disminuyéndolo del monto del impuesto que hubieren retenido por las operaciones mencionadas en el mismo periodo y hasta por dicho monto.
Las cantidades por las cuales se hubiese obtenido la devolución inmediata en los términos de esta regla, no podrán acreditarse en declaraciones posteriores, ni ser objeto de compensación.
LIVA 1-A, 5-D
Concuerdo con el criterio de esos asesores.
2. Unos asesores me han comentado que este IVA retenido lo acreditan directamente con el IVA a pagar del periodo, es decir no se paga directamente a la federacion como las retenciones de servicios profesionales.
IVA trasladado $20,200
IVA retenido 10,400 por venta de despedrdicio industrial
DIF 9,800
iva acreditable adquisiciones $10,400
IVA acreditable otros gastos $ 8,800
(-)IVA TRASLADADO 9,800
SALDOD A FAVOR 9,400
