pagos provisionales isr y mensual definitivo iva

hola a todos espero me puedan ayudar soy estudiante de contaduria aun, el chiste es que mi primo que es profesor, inscrito en el regimen de actividades empresariales y profesionales, me pidio ayuda para hacer sus pagos provisionales mensuales de isr y su pago definitivo mensual de iva.....he hecho algunos calculos se los envío para que me digan si voy mal o bien:

para efecto de isr tengo
ingresos del periodo $1,916.58
menos deducciones aut 202.58
=ingreso gravable 1,714.10
-perd fisc 0
=base impto 1,714.10
-L.I 992.15
=exc del L.I. 721.95
x % (tasa) 6.40
=impto marginal 46.20
+CF 19.04
=impuesto 65.24
-pagosprov 0
-retenciones (pm) 415.50
=impto a cgo/favor -350.26




para efectos de iva tengo
total de ingresos del mes 1,916.58
x tasa (16%)
=iva trasladado 306.65
retenciones pers.moral 214.45
- iva acreditable (compras etc) 32.41
= cantidad a cargo o fav mes 59.79


ahi se los dejo, y tambien quisiera que me echaran la mano con ietu xq de eso si no entiendo muchisisisimas gracias

Que tarifas estas utilzando, de que año ?

Q que mes estas calculando ?

DETERINACION DE IETU


CONCEPTO IMPORTE
Ingresos Gravados (efectivamente cobrados) 0.00
(-) Deducciones Autorizadas (efectivamente pagadas) 0.00
( Base I.E.T.U. 0.00
(x) Tasa de Impuesto 17.50%
( I.E.T.U. a Cargo 0.00
(-) Acreditamientos 0.00
( I.E.T.U. a Cargo 0.00
(-) Pagos Provisionales de I.E.T.U. 0.00
( I.E.T.U. a Cargo 0.00


que son acreditamientos
Crédito Fiscal por Base Negativa de I.E.T.U. 0.00 0.00
(+) Crédito por Salarios Pagados 0.00 0.00
(+) Crédito por Aportaciones S.S. Pagadas 0.00 0.00
(+) Crédito por Inversiones Ene 1998 - Ago 2007 0.00 0.00
(+) Crédito Fiscal por Pérdidas 0.00 0.00
(+) Crédito Fiscal Pérdidas Régimen Simplificado 0.00 0.00
(+) Pago Provisional I.S.R. 0.00 0.00
(+) I.S.R. Retenido 0.00 0.00
( Acreditamientos

hola es mes febrero y año 2013
le dieron su cheque el 28 de febrero

...Para ISR y para IETU debes incluir tambien los ingresos y deducciones de Enero,