LAS RETENCIONES DE IVA EN DEVOLUCIONES DE IVA

ME GUSTARIA SABER SUS OPINIONES, UNA EMPRESA SU GIRO PRINCIPAL ESTA GRAVADO A TASA 0%, EN UN 90%, Y A ACTIVIDAD DEL 16% EN UN 10%, AHORA BIEN CUANDO SE REALIZAN FLETES LA EMPRESA HACE LAS RETENCIONES Y SE TRASLADAN AL SAT,( EN CUANTO A DICHAS RETENCIONES DE IVA SE JUEGA LAS PAGADAS EN EL MES ANTERIOR RESTANDOLE LAS DEL MES ACTUAL), Y AL REALIZAR LAS OPERACIONES DE COMPRA-VENTA, RESULTA UN SALDO A FAVOR DE IVA, EN EL ANEXO 7 DONDE O COMO SE LE DEBERA DE MANIFESTAR DICHO SALDO A FAVOR DE IVA, YA QUE SI SE LE SUMA LAS RETENCIONES, EL SAT RECHAZA DICHA DEVOLUCION POR QUE NO COINCIDE CON LA DIOT, LES AGRADEZCO LA ATENCION PRESTADA A ESTE CASO, SALUDOS.

El IVA se calcula conforme a lo efectivamente pagado y cobrado. Si hoy te pagan una factura y de la misma te RETIENEN parte del IVA trasladado, luego entonces en tu declaracion de Agosto tendras IVA cobrado e IVA retenido del periodo.

Estamos hablando de dos cosas el IVA retenido a ti y otro el IVA que tu retienes de otras empresas, este no lo capturas en los formatos de devoluciones, salvo en la DIOT.

Supongo que hablar de Anexo 7 hablas del formato electronico F32-41 Las retenciones de IVA que te realizaron tus clientes se capturan en el Anexo 7-A

Buenas tardes : En el formato electrónico F32-41 el monto de las erogaciones gravadas (base del IVA acreditable) tiene que ir adicionado con la base de las retenciones del período anterior enteradas en el mes actual.

Obviamente no se encuentra ésa base en la DIOT del período sino en la DIOT del período anterior donde se efectuó el pago de la erogación de que se trate y la retención correspondienrte.

Saludos !!

Las retenciones de IVA que te realizaron tus clientes se capturan en el Anexo 7-A

Es correcto ...

Saludos