como contabilizar las inversiones

por favor si alguien me puede ayudar como se contabiliza las inversiones anexo estado de cuenta

Hola que tal guapo38; contabilizar una inversión en alguna sociedad de inversión, en este caso en el F-Pyme de Bancomer, no es complicado, pero para ello también necesitas saber el contramovimiento en la cuenta bancaria que está asociada a la de inversión, ya que es ahí donde se reflejarán los intereses ganados o la pérdida financiera sufrida.

Veamos lo siguiente:

En la parte del estado del F-Pyme, en donde dice, "mes anterior" puedes ver que no hay inversión inicial, ya que no hay un número de títulos, y tampoco hay inversión final ya que en la parte que dice "mes actual" también se observa vacío el campo de lnúmero de títulos.

Es decir, no tienes inversiones iniciales y finales, pero sí tienes movimientos de compra y venta de títulos, 7904 títulos comprados y 7904 vendidos en diferentes fechas y a diferentes valores.

La primera operación es la compra de 7904 títulos en Ene03 a 21.513124, lo que da un total de compra de $170,039.73. el dinero debió salir de la cuenta asociada que te comentaba al inicio:

Ene03-12
Cargo a cuenta de mayor "Inversiones en valores" "170,039.73
Abono a cuenta de mayor "Bancos" $170,039.73

Como ves, el abono a la de Bancos deberás confirmarlo en el edo. de cuenta bancaria.

La segunda operación es la venta de los títulos:

Ene16-13
Cargo a "Bancos" $170,149.08 (1)
Cargo a subcuenta "ISR retenido" $36.90
Abono a "Inversiones en valores" $170,039.73
Abono a la cuenta de mayor "Productos financieros" $146.25 (2)

(1) Por confirmar en la cuenta bancaria.
(2) Es la suma de la diferencia ($109,35) entre la venta de títulos y la compra de títulos en cada operación sucesiva ($170,149.08 - $170,039.73) mas el ISR retenido $36.90.


Saludos.

veo que puma1 se esmeró en responder. gracias; he aprendido algo nuevo.