IVA E ISR RETENIDO EN EL CATALOGO DE CTAS

POR FAVOR ALGUIEN ME PUEDE AYUDAR PARA SABER EN QUE PARTE DEL CATALOGO DE CUENTAS DEBE ESTAR EL IVA E ISR RETENIDO, PARA UNA PERSONA FISICA. ESTA PERSONA FISICA EXPIDE RECIBOS DE ARRENDAMIENTO Y LA PERSONA MORAL, LE RETIENE LA DOS TERCERAS PARTES DEL IVA CAUSADO, ASI COMO EL 10% DE ISR.
POR SU ATENCION. GRACIAS!!!

Buenas tardes.

Como dice sosgtorreon: "Bienllegados"

El registro sería en Activo Circulante en la cuenta de Anticipos de xxxxx, con subcuenta de retenidos para diferenciarlos de los pagados directamente:

Veamos un ejemplo:

1106.000.000 Anticipos de ISR
1106.001.000 Retenciones ISR sobre arrendamientos
1106.001.001 Pagos Provisionales de ISR
1106.001.002 Retenciones ISR por Arrendamientos

1107.001.000 Retenciones de IVA por arrendamientos

Claro que habría que adaptar las cuentas y subcuentas a los niveles necesarios y con los nombres acostumbrados en la empresa.

Saludos.